Atklāta dokumentu viltošana, lai izvairītos no nodokļiem par Abramoviča bagātību

Pasaulē lielākā grāmatvedības uzņēmuma "Deloitte" darbinieki palīdzējuši viltot dokumentus, lai slēptu Krievijas oligarha Romana Abramoviča bagātību un izvairītos no nodokļu nomaksas, atklājusi BBC raidījuma "Panorama" un Izmeklējošās žurnālistikas biroja kopīgā izmeklēšana.

BBC rīcībā nonākušie dokumenti liecina, ka "Deloitte" Kipras filiāles apstiprinātajos uzņēmumu pārskatos no uzskaites pazuduši luksusa īpašumi 672 miljonu dolāru vērtībā, tostarp jahtas, savrupmājas un privātās lidmašīnas. Tāpat uzņēmums, iespējams, konsultējis par shēmu, kurā izmantoti viltoti dokumenti, lai izvairītos no miljoniem dolāru lieliem nodokļu maksājumiem.

Finanšu tiesību eksperts, advokāts Endrū Mičels norādījis, ka izmeklēšanā atklātā shēma ir nepārprotama nodokļu apiešana. Savukārt Abramoviča juristi noliedz, ka viņš būtu slēpis savu bagātību vai izvairījies no nodokļiem. Viņi uzsver, ka nav pierādījumu par oligarha līdzdalību dokumentu viltošanā un ka paļaušanās uz profesionālu konsultantu ieteikumiem ir likumīga. "Deloitte" Kipras filiāle paziņojusi, ka ievēro piemērojamos likumus.

Abramovičs ilgus gadus bija viens no pazīstamākajiem Krievijas oligarhiem Lielbritānijā. Viņš 2003. gadā iegādājās futbola klubu "Chelsea", taču pēc Krievijas pilna mēroga iebrukuma Ukrainā 2022. gadā Lielbritānija viņam noteica sankcijas saistībā ar saikni ar Vladimiru Putinu, un viņš bija spiests klubu pārdot. Džērsijas salā joprojām iesaldēti viņa aktīvi 5,4 miljardu mārciņu vērtībā, un tur jau četrus gadus turpinās kriminālizmeklēšana. Abramoviča juristi apgalvo, ka šī izmeklēšana esot politiski motivēta.

BBC analizēja tūkstošiem nopludinātu dokumentu par Abramoviča finanšu darījumiem un ārzonu uzņēmumu tīklu, kas no Kipras tika pārvaldīts no 1995. līdz 2022. gadam.

Izmeklēšanā atklājās, ka 2006. gadā "Deloitte" apstiprināja Abramoviča Kipras uzņēmuma "Amiscan Investments" finanšu pārskatus, kuros luksusa īpašumi 672 miljonu dolāru vērtībā vairs nebija uzrādīti. To vidū bija savrupmāja Rietumsaseksā, dzīvoklis Londonā, īpašums Francijas dienvidos, helikopteri, privātās lidmašīnas un jahtas, tostarp 147,5 miljonus dolāru vērtā "Pelorus".

Lai izvairītos no šo aktīvu publiskošanas pēc Kipras likumu izmaiņām, Abramoviča līdzgaitnieki un uzņēmums "MeritServus" izstrādāja plānu īpašumu pārcelšanai uz mātesuzņēmumu Britu Virdžīnu salās. Darījuma dokumenti tika datēti ar 2003. gadu, radot iespaidu, ka aktīvi jau tolaik bija nodoti citam uzņēmumam. Pēc pārskatu apstiprināšanas tajos bija palikuši tikai 75 000 dolāru aktīvu.

BBC atklāja arī iespējamu nodokļu apiešanas shēmu, kas saistīta ar citu Abramoviča uzņēmumu "Kravin Investments". Šī kompānija 2003. gadā bankā glabāja gandrīz divus miljardus dolāru un guva ievērojamus procentu ienākumus, par kuriem bija jāmaksā nodokļi Kiprā.

Tomēr 2005. gadā "MeritServus", konsultējoties ar "Deloitte", izstrādāja plānu, lai ar atpakaļdatētiem dokumentiem radītu iespaidu, ka nauda pieder citam uzņēmumam Britu Virdžīnu salās. Tādējādi "Kravin Investments" it kā nebūtu uzskatāms par šo līdzekļu īpašnieku un tam nebūtu jāmaksā nodokļi Kiprā. Nopludinātie e-pasti liecina, ka "Deloitte" bija informēts par nepieciešamajām izmaiņām uzņēmuma finanšu pārskatos.

Līdzīga shēma, pēc BBC rīcībā esošajiem dokumentiem, izmantota arī vairāk nekā desmit miljardu dolāru vērtas Abramoviča bagātības gadījumā. Ar dokumentu atpakaļdatēšanu tika radīts iespaids, ka Kipras uzņēmumam "Electus Investments" šie aktīvi vairs nepieder, jo to īpašnieks esot uzņēmums ar tādu pašu nosaukumu Britu Virdžīnu salās. Rezultātā publiskotajos Kipras uzņēmuma pārskatos bija uzrādīti tikai 145 000 dolāru aktīvi.

"Deloitte" Kipras filiāle atteikusies komentēt konkrētās apsūdzības, norādot, ka dokumenti ir vairāk nekā 20 gadus veci un vairs nav pieejami. "MeritServus" darbību pārtrauca pēc nopludināto dokumentu publiskošanas.

BBC izmeklēšana rada jautājumus par finanšu konsultantu atbildību un to, kā profesionālie pakalpojumi var tikt izmantoti, lai slēptu lielu bagātību un izvairītos no nodokļu nomaksas.