Rosina kriminālvajāšanu pret sešām personām par 1,71 miljona eiro nodokļu nenomaksu taksometru nozarē
Šī gada oktobrī Nodokļu un muitas policija nosūtīja Rīgas tiesas apgabala prokuratūrai kriminālvajāšanas uzsākšanai kriminālprocesu pret organizētu grupu, kas īstenoja apjomīgu nodokļu krāpšanu pasažieru komercpārvadājumu ar taksometru jomā. Noziedzīgo darbību rezultātā divu gadu laikā valsts budžetam tika nodarīti zaudējumi - 1,71 miljons eiro, no kuriem lielāko daļu, 1,43 miljonus eiro, veido par darbiniekiem nesamaksātais iedzīvotāju ienākuma nodoklis un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas.
Izmeklējot 2024. gada janvārī uzsākto kriminālprocesu, Nodokļu un muitas policija veica apjomīgas procesuālās darbības, kuru rezultātā tika atklāta un apturēta organizētās grupas darbība.
Nodokļu un muitas policijas darbinieki veica procesuālās darbības Rīgā, Jūrmalā un Salaspilī, tajā skaitā desmit kratīšanas kriminālprocesā iesaistīto personu dzīvesvietās, birojos, juridiskajās adresēs un automobiļos. Kratīšanu laikā tika atrasti un izņemti kriminālprocesam nozīmīgi pierādījumi, tostarp - mobilie tālruņi, datori, zīmogi, datu nesēji, trešo personu ID kartes un grāmatvedības dokumenti. Mantisko jautājumu nodrošināšanai 58 automobiļiem tika uzlikts arests.
Pirmstiesas izmeklēšanā Nodokļu un muitas policijas darbinieki noskaidroja, ka organizēta personu grupa laika gaitā bija reģistrējusi vairāk nekā 140 fiktīvus uzņēmumus uz dažādu personu vārda un izmantojusi šo uzņēmumu bankas kontus un citus rekvizītus, lai slēptu patiesos saimnieciskās darbības veicējus.
Savukārt tās personas, uz kuru vārda tika reģistrēti un pārreģistrēti fiktīvie uzņēmumi, pašas ar uzņēmējdarbību nenodarbojās un vairumā gadījumu pat nebija informētas par notiekošo.
Visus ar uzņēmumu saimnieciskās darbības nodrošināšanu saistītos jautājumus dažādās valsts un pašvaldību iestādēs kārtoja organizētās grupas dalībnieki, paši nebūdami ne šo fiktīvo uzņēmumu īpašnieki, ne amatpersonas. Tāpat viņi organizēja taksometru pakalpojumu sniegšanu, izmantojot mobilās lietotnes, remontēja un uzturēja automobiļus, kas tika izmantoti taksometru pakalpojumu sniegšanai, piesaistīja uzņēmumiem darbiniekus, kārtoja grāmatvedību, pārvaldīja taksometru uzņēmumu norēķinu kontus kredītiestādēs un rīkojās ar tajos ienākošajiem ieņēmumiem no taksometru pakalpojumu sniegšanas.
Izmeklēšanas laikā tika konstatēts, ka darbinieku (taksometru vadītāju) darba ienākumi nav deklarēti pilnā apmērā vai nav deklarēti vispār, kā rezultātā pilnībā vai daļēji nav aprēķināti un nomaksāti arī algas nodokļi - IIN un VSAOI.
Tāpat tika konstatēta virkne uzņēmumu, kuri pēc Pievienotās vērtības nodokļa likumā noteiktā pakalpojumu vērtības sliekšņa (40 000 eiro) pārsniegšanas, nereģistrējās VID kā PVN maksātāji, neiesniedza paziņojumus un nesamaksāja PVN, tādējādi valsts budžetam nodarot zaudējums teju 300 tūkstošu eiro apmērā.
Vienlaikus, lai slēptu noziedzīgi iegūto līdzekļu izcelsmi, piederību un plūsmu, organizētā personu grupa kontrolēja finanšu plūsmu starp tās kontrolētajiem uzņēmumiem, koordinēja finanšu līdzekļu novirzīšanu caur dažādiem bankas kontiem un skaidras naudas izņemšanu no tiem, kā arī veica pārskaitījumus uz organizētās personu grupas locekļu kontiem par šķietami likumīgiem darījumiem.
Vēlāk šie naudas līdzekļi tika izmantoti personīgām vajadzībām vai maksājumiem citām personām par automobiļu iegādi, lai tos pēc tam izmantotu taksometru pakalpojumu sniegšanai.
Minēto krāpniecisko darbību rezultātā laika posmā no 2022. gada 1. janvāra līdz 2023. gada 31. decembrim valsts budžetam nenomaksāto nodokļu veidā tika nodarīti zaudējumi 1,71 miljons eiro apmērā, tajā skaitā - 0,54 miljoni eiro iedzīvotāju ienākuma nodoklis; 0,89 miljoni eiro - valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas un 0,28 miljoni eiro - pievienotās vērtības nodoklis.
2026. gada oktobrī Rīgas tiesas apgabala prokuratūrai kriminālvajāšanas uzsākšanai tika nosūtīts kriminālprocess pret sešām personām par izvairīšanos no nodokļu nomaksas lielā apmērā un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu lielā apmērā organizētā personu grupā. Pret divām personām kriminālvajāšanu lūgts uzsākt pēc Krimināllikuma 218. panta trešās daļas un 195. panta trešās daļas, pret vienu personu - pēc Krimināllikuma 218. panta trešās daļas un Krimināllikuma 20. panta ceturtās un 195. panta trešās daļas, bet pret trim personām - pēc Krimināllikuma 20. panta ceturtās daļas un 218. panta trešās daļas.
