Nodokļu krāpšana vai neveiksmīgu biznesu norakstīšana?

Šonedēļ trīs Latvijas pilsoņi sodīti ar cietumsodu par nodokļu izkrāpšanas tīkla organizēšanu. Viņi bija nozaguši naudu no vairāku Eiropas valstu budžetiem. Shēmā uzņēmumi visā Eiropā savā starpā veica fiktīvus darījumus, par tiem pieprasot PVN atmaksu, vēsta "Nekā personīga"

Uzņēmumu reģistra dokumenti atklāj arī citus darboņus, kam pieder realitātē nestrādājošas firmas. Viena šāda uzņēmēja pēdas ved uz graustiem Tukumā, Jūrmalā un citviet. Neraugoties uz darbību vairāku desmitgažu garumā, viņš turpina netraucēti darboties.

63 gadus vecajam Mārim Umbraško pieder 22 firmas Latvijā. Taču tā ir tikai aisberga virsotne. Gadu gaitā viņš bijis īpašnieks vairāk nekā simts uzņēmumiem, bet caur tiem - vēl citiem meitasuzņēmumiem. Tos visus dibinājušas citas personas, bet pēc nonākšanas Umbraško rokās, kompānijas pārcēlušās uz ciemiem Ludzas, Balvu, Rēzeknes vai Daugavpils apkaimē. Sarakstā atrodama savulaik populāra eklērnīca, un ar Dinaz saistītais naftas terminālis "Baltic Oil Terminal".

Umbraško deklarētās adreses gadu laikā vairākkārt mainījušās. Aktuālā viņa oficiālā dzīvesvieta tagad skaitās Tukumā. Tajā arī reģistrētas 25 firmas. Tagad tās visas gan ir likvidētas.

Šeit reģistrētajiem uzņēmumiem nav kontaktnumuru vai e-pastu. Daļai bija nodokļu parādi. Tie savulaik nodarbojušies ar ēdināšanu, skaistumkopšanu vai nekustamajiem īpašumiem Rīgā. Šo firmu pēdējā adresē Tukumā durvīm priekšā ir piekaramā atslēga. Slēdzenes vietā caurums, caur kuru redzams, ka īpašums ir sliktā stāvoklī. Savukārt uz durvīm uzrakstīts telefona numurs.

INTARS MIĶELSONS

Dzīvokļa īpašnieks

NP: Es meklēju Māri Umbraško kungu, tas būtu jūs?

Nē, es esmu Intars Miķelsons. Tas, kuram pieder. Umbraško kādreiz tur mēģināja remontēt to dzīvokli, gribēja tur dzīvot. Jūs neesat vienīgā, kas man zvana par Māri Umbraško.

Tur jau vēstules arī nāk kaut kādas visu laiku, kaut kādas firmas. Es draudzīgi metu ārā tās vēstules.

NP: Kur viņu varētu sastapt? Jūs varbūt zināt viņa kontaktus vai viņa adresi?

Kādreiz viņš man ir zvanījis, kaut kādi numuri man ir bijuši, bet viņi jau ir mainīgi visu laiku.

Miķelsons 2021.gadā kandidējis pašvaldību vēlēšanās. Viens no viņa biznesiem ir viesnīca Rīgā. Tur arī reģistrēti vairāki no Umbraško uzņēmumiem.

INTARS MIĶELSONS

Dzīvokļa īpašnieks

NP: Sakiet, kā tas notiek? Jūs, piemēram, savu uzņēmumu viņam pārrakstāt tāpēc, ka tur kādi parādi uzkrājas?

Man nebija nekādi parādi, man neviens uzņēmums pirms tam nav bijis ar parādiem. Vienkārši, tur kādi ģimenes apstākļi beidzās. Katrai jomai kādreiz Latvijā taisīja savu uzņēmumu, pēc tam likumdošana mainās, iedomājieties, katrā uzņēmumā jums liek nomaksāt pašam par sevi visus nodokļus, tad tu sāc kaut ko optimizēt.

Vēl viena Umbraško izmantota adrese ir Jūrmalā. Tā ir puse no mājas Vikingu ielā, kur tāpat kā Tukumā aktīvas uzņēmējdarbības pēdas nemana.

NP: Sveiki, es meklēju Māri Umbraško.

Varbūt tur, mēs nezinām. Mēs īrējam.

NP: Kas ir saimnieks, nezināt?

Šeit? Ira, kā sauc saimnieku? Oskars.

Saimnieka numurs ir uz ēkas kopā ar paziņojumu, ka tā tiek pārdota. Taču viņš par tur reģistrētām firmām un Māri Umbraško neko nezinot, lai gan Uzņēmumu reģistrā iesniegts īpašnieka apliecinājums par piekrišanu firmu reģistrēšanai adresē.

Kas tur var reģistrēties, es neesmu neko ne piekritis, ne parakstījis.

Shēma teju visos gadījumos ir līdzīga. Par kompānijas vienīgo īpašnieku un valdes locekli kļūst Umbraško. Tās oficiālo adresi nomaina. Pēc tam Umbraško iesniedz Uzņēmumu reģistrā iesniegumu, ka viņš pamet valdes locekļa amatu. Firma neiesniedz kārtējos gada pārskatus, neatbild uz Uzņēmu reģistra vai VID vēstulēm un valsts iestādes to likvidē piespiedu kārtā.

Tukuma dzīvokļa īpašnieks stāsta, ka pats mēģinājis likvidēt kādu savu firmu, bet tas bijis sarežģīti un aizņēmis ilgu laiku. Tieši tāpēc citus likvidējamos uzņēmumus pārrakstījis Umbraško.

INTARS MIĶELSONS

Dzīvokļa īpašnieks

Tāpēc arī jūs noteikti ss.lv redziet, ka cilvēki pērk uzņēmumus. Tieši tā iemesla dēļ, ka normāli to nolikvidēt ir ļoti sarežģīti un nervus bojājoši.

Viņš noliedz, ka firmas pārrakstījis, lai izvairītos no VID vai citiem kreditoriem. Taču sludinājumos platformā ss.lv cilvēki piedāvā pārņemt kompānijas arī ar parādiem.

Pirms sešiem gadiem "Nekā personīga" stāstīja par eksperimentu, kurā atsaucās uz vienu no šādiem sludinājumiem un piedāvāja firmu ar 4000 eiro nodokļu parādu. Sludinājuma ievietotājs to tolaik piekrita pārņemt par 400 eiro. Vairāku gadu laikā nekas nav mainījies, un sludinājumos joprojām piedāvā tikt vaļā no parādos slīgstošām firmām.

Pat, ja kompānijai parādu nav, to likvidējot, uzņēmējam jāievēro kreditoru tiesības, tādēļ tas aizņem laiku. Uzņēmumu reģistrā atzīst - kompānijas, kurām nav valdes locekļu vai kuras nav sasniedzamas deklarētajā adresē, tiešām likvidē vienkāršotā kārtībā. Par to informē kreditorus un Valsts ieņēmumu dienestu.

LAIMA LETIŅA

Uzņēmumu reģistra galvenā notāre

Atteikties vispār no esošā likvidācijas procesa noteikti nav variants.

Ja mēs runājam par vēsturiskajām problēmām, kad šie nezināmie uzņēmēji varēja būt, piemēram, fiktīvi uzņēmēji, personas bez noteiktas dzīvesvietas vai tamlīdzīgi. Valsts ir ieviesusi virkni risinājumu, lai šādiem gadījumiem cīnītos. Viens no tiem ir Valsts ieņēmumu dienesta riska personu saraksts.

Šī gada augustā Umbraško pārņēma firmu Sistemserviss Ltd, adresi pārreģistrēja uz Liužas ciemu Rēzeknes novadā. Līdz tam uzņēmuma līdzīpašniece bija Svetlana Mjakuškina - bijusī Būvniecības Valsts kontroles dienesta vadītāja. Firmai ir četru tūkstošu eiro nodokļu parāds.

SVETLANA MJAKUŠKINA

Bijusī “Sistemserviss Ltd” līdzīpašniece

Vienkārši pārdevām uzņēmumu un viss. Tāpēc, ka vairs nenodarbojāmies ar to pakalpojumu, ko sniedzām pirms tam. Caur vienu kontaktpersonu, mēs to darījām visu attālināti.

Kontaktpersona bijusi kāda sieviete, kuras vārdu Mjakuškina gan neatcerējās. Divos citos Umbraško uzņēmumos parādās Dzintara Jermaka vārds. Tā saukto Pandoras dokumentu noplūde rāda, ka viņš bijis iesaistīts kompāniju dibināšanā ofšorzonās. To organizēja savulaik bēdīgi slavenā firma "Midland Trust", kuras dibinātās firmas darbojās vairākos starptautiskos naudas mazgāšanas skandālos.

Valsts ieņēmumu dienesta melnajā sarakstā Umbraško nav atrodams. Arī sociālajos tīklos un preses slejās aktīvais uzņēmējs negozējas. Arhīvā viņš pieminēts tikai 90.gadu sākuma avīžu rakstos. Tā laika premjera Valda Birkava padomnieks Viesturs Koziols bija spiests taisnoties par savas firmas "Advers" parādiem. Tā bija saņēmusi tā saukto G-24 kredītu, proti, aizņēmumu no pasaules 24 lielāko valstu palīdzības programmas Latvijai. Nauda bija pazudusi, bet firma pārrakstīta Mārim Umbraško, ko Koziols presei raksturoja kā savu kādreizējo biznesa partneri.

VIESTURS KOZIOLS

Uzņēmējs

Cik es zinu, viņš ir Amerikā tagad. Pēdējais, ko es par viņu esmu dzirdējis pirms vairākiem gadiem, ka viņš ir Floridā. Tas ir pēdējais, ko es jums varu pateikt.

Valsts iestādes uzsver, ka uzņēmuma pārdošana pati par sevi nav aizliegta. Ja firmas tiek pirktas PVN krāpšanai vai naudas mazgāšanai, tad par to atbild krāpnieki un mazgātāji, nevis personas, kuru bijušais uzņēmums tam tiek izmantots.

Ne VID, ne prokuratūra neatklāj, vai Umbraško figurē kādā izmeklēšanā. Taču viņa darbībai nav noteikti nekādi liegumi un viņa uzņēmumi nav arestēti.